Structure financière des banques

Ce livre aborde les questions de défaillances bancaires et de crise bancaire. La structure des fonds propres joue un rôle déterminant dans ces problématiques. Ainsi, La composition et le rôle des fonds propres sont analysés dans le prisme des banques elles-mêmes, mais également du point de vue des autorités et du marché et ce, dans un contexte d’asymétries informationnelles. Une 1ère partie théorique dresse un état de l’art sur l’analyse de la structure du capital, et sur la relation entre la structure du capital et la prévention des risques de faillite bancaire. Une 2nde partie empirique analyse l’importance des exigences en fonds propres dans la prévention du risque de faillite et de crise bancaire, sur une base de données de 582 banques commerciales et coopératives de l’Union Européenne. L’analyse met en lumière la complexité de la détermination du niveau et de la structure du capital dans les banques, de la relation avec la prise de risque et la défaillance bancaire. Enfin l’étude empirique souligne les liens étroits et complexes entre d’une part le niveau de capitalisation, la qualité de l’actif et la gouvernance bancaire, et d’autre part le risque de défaillance bancaire.